04003 数据的更改过程应当留有记录。

[检查内容及判定]

1.检查企业“计算机系统管理的规定”,核实是否明确了计算机系统数据更改记录的具体要求。

2.检查企业计算机系统,抽查1-3份更改的记录,检查企业是否有符合企业规定要求的数据更改过程相关审核资料(纸质或企业办公系统),包括申请人、申请时间、原数据、更改结果、更改原因、审核人及审核意见、更改操作人、更改时间、监督人等内容。